中國證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站昨日公布的江蘇證監(jiān)局關(guān)于對(duì)光大證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定顯示，經(jīng)查，光大證券股份有限公司作為蘇州納芯微電子股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱納芯微)和無錫帝科電子材料股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱帝科股份)首發(fā)上市保薦機(jī)構(gòu)，在持續(xù)督導(dǎo)過程中存在違規(guī)情形。

一是2021年11月24日，光大證券股份有限公司出具的《光大證券股份有限公司關(guān)于無錫帝科電子材料股份有限公司2021年持續(xù)督導(dǎo)工作現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告》稱帝科股份已披露的公告與實(shí)際情況一致，但帝科股份《2021年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃(草案)》中股票激勵(lì)授予對(duì)象的公告內(nèi)容與實(shí)際情況不符。二是2022年8月23日，光大證券股份有限公司出具的《光大證券股份有限公司關(guān)于無錫帝科電子材料股份有限公司2022年半年度持續(xù)督導(dǎo)跟蹤報(bào)告》稱帝科股份內(nèi)部制度的建立與執(zhí)行不存在問題，但帝科股份《2022年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》稱其財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制存在缺陷，相關(guān)事項(xiàng)主要集中發(fā)生在2022年上半年度。三是2022年8月26日，光大證券股份有限公司出具的《光大證券股份有限公司關(guān)于蘇州納芯微電子股份有限公司2022年半年度持續(xù)督導(dǎo)跟蹤報(bào)告》稱納芯微對(duì)子公司的內(nèi)部控制健全并得到有效執(zhí)行，與納芯微對(duì)子公司合規(guī)性管理存在缺陷的事實(shí)不符。四是光大證券股份有限公司在對(duì)納芯微商譽(yù)減值測(cè)試和帝科股份人員獨(dú)立性的核查中，未勤勉盡責(zé)履行審慎核查義務(wù)，核查結(jié)論不嚴(yán)謹(jǐn)。

光大證券股份有限公司未能按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第170號(hào))第五條、第二十八條的規(guī)定，嚴(yán)格履行持續(xù)督導(dǎo)相關(guān)要求。根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第170號(hào))第七十八條的規(guī)定，江蘇證監(jiān)局決定對(duì)光大證券股份有限公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

(資料圖)

江蘇證監(jiān)局要求光大證券股份有限公司于收到?jīng)Q定書之日起十個(gè)工作日內(nèi)，提交關(guān)于納芯微和帝科股份持續(xù)督導(dǎo)情況書面說明。江蘇證監(jiān)局表示，將持續(xù)關(guān)注光大證券股份有限公司對(duì)江蘇轄區(qū)內(nèi)上市公司的持續(xù)督導(dǎo)工作情況。

以下為原文：

江蘇證監(jiān)局關(guān)于對(duì)光大證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定

光大證券股份有限公司:

經(jīng)查,你公司作為蘇州納芯微電子股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱納芯微)和無錫帝科電子材料股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱帝科股份)首發(fā)上市保薦機(jī)構(gòu),在持續(xù)督導(dǎo)過程中存在以下違規(guī)情形:

一是2021年11月24日,你公司出具的《光大證券股份有限公司關(guān)于無錫帝科電子材料股份有限公司2021年持續(xù)督導(dǎo)工作現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告》稱帝科股份已披露的公告與實(shí)際情況一致,但帝科股份《2021年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃(草案)》中股票激勵(lì)授予對(duì)象的公告內(nèi)容與實(shí)際情況不符。二是2022年8月23日,你公司出具的《光大證券股份有限公司關(guān)于無錫帝科電子材料股份有限公司2022年半年度持續(xù)督導(dǎo)跟蹤報(bào)告》稱帝科股份內(nèi)部制度的建立與執(zhí)行不存在問題,但帝科股份《2022年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》稱其財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制存在缺陷,相關(guān)事項(xiàng)主要集中發(fā)生在2022年上半年度。三是2022年8月26日,你公司出具的《光大證券股份有限公司關(guān)于蘇州納芯微電子股份有限公司2022年半年度持續(xù)督導(dǎo)跟蹤報(bào)告》稱納芯微對(duì)子公司的內(nèi)部控制健全并得到有效執(zhí)行,與納芯微對(duì)子公司合規(guī)性管理存在缺陷的事實(shí)不符。四是你公司在對(duì)納芯微商譽(yù)減值測(cè)試和帝科股份人員獨(dú)立性的核查中,未勤勉盡責(zé)履行審慎核查義務(wù),核查結(jié)論不嚴(yán)謹(jǐn)。

你公司未能按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第170號(hào))第五條、第二十八條的規(guī)定,嚴(yán)格履行持續(xù)督導(dǎo)相關(guān)要求。根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第170號(hào))第七十八條的規(guī)定,我局決定對(duì)你公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

請(qǐng)于收到本決定書之日起十個(gè)工作日內(nèi),向我局提交關(guān)于納芯微和帝科股份持續(xù)督導(dǎo)情況書面說明。我局將持續(xù)關(guān)注你公司對(duì)江蘇轄區(qū)內(nèi)上市公司的持續(xù)督導(dǎo)工作情況。

如對(duì)本監(jiān)督管理措施不服,可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng),也可以在收到本決定書之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間,上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

江蘇證監(jiān)局

2023年5月30日